CASE 01

売掛金回収遅延の「対策」と「ファクタリング活用例」

主力取引先の入金が遅れたり、支払サイトが一方的に変更されると、予定していた資金計画が崩れてしまいます。
ここでは、日常的に取れる対策と、ファクタリングを組み合わせた具体的な活用イメージをまとめました。

課題の整理

よくある状況
  • 売上の多くを占める取引先の入金が、毎回ギリギリ or 遅れがち。
  • 月末締め・翌々月末払いなど、支払サイトが長く現金化まで時間がかかる。
  • 仕入や外注費、給与・家賃の支払いが先に来て、手元資金が薄くなる。
放置した場合のリスク
  • 一時的な資金ショートで、仕入や外注が止まり売上機会を逃す
  • 税金・社会保険料の支払い遅延によるペナルティ
  • 金融機関から「資金管理が甘い会社」と見られ、融資が通りにくくなる

対策とファクタリング活用例

1. まずは日常的にできる対策

  • 売掛先ごとの入金実績を一覧化し、「遅延が多い先」を見える化する。
  • 支払サイトが長い先には、条件見直し（締め日・支払日）の交渉を試みる
  • 1社への依存度を下げるため、取引先の分散を意識して新規開拓を進める

2. ファクタリングを使った具体的な活用例

  1. STEP 1 入金遅延や支払サイトの長い取引先をリストアップし、売掛残高のうち 「一部のみ」をファクタリング対象にする。
  2. STEP 2 繁忙期や税金・賞与など大きな支払いが集中する月に合わせて、 対象の請求書をファクタリング会社に提出し、早期に現金化する。
  3. STEP 3 先に受け取った現金で仕入・外注費・給与・納税などをスムーズに支払い、 取引先からの入金はファクタリング会社が受け取る。
  4. POINT 「常に全ての売掛金をファクタリングする」のではなく、 資金が一時的に厳しくなるタイミングだけ部分的に活用することで、 手数料を抑えつつ資金繰りの安定化を図れます。

この活用方法が向いている会社

  • 特定の取引先の売上比率が高い会社
  • 入金サイトが長く、仕入・外注費が先払いの業種（建設・製造・卸売など）
  • 決算期・繁忙期に一時的な資金繰り悪化が起こりやすい会社

※ファクタリングの利用可否や条件は、売掛先の信用状況や取引実績によって変わります。
実際の契約内容は、必ず各ファクタリング会社へご確認ください。

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